Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания" ИНН:1327157756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71744164 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1498291540172493
11504 Основные средства на конец предыдущего года2915401724933158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1498291540172493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2915401724933158
12103 Запасы на конец отчетного года615614662132067704
12104 Запасы на конец предыдущего года1466213206770416583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50535762445788173552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76244578817355278635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5102446473
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56742909069555181329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90906955518132996466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58240938219956883822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93821995688382299624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9057653021215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года576530212151250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10057753121225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года577531212251260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44546650002000021000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58140435003425662597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43500342566259777364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58140880469925682597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88046992568259798364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58240938219956883822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93821995688382299624
21103 Выручка за отчетный год4713715499662398225724
21104 Выручка за предыдущий год15499662398225724133120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4463714211356024220045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14211356024220045128298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25001288363745679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12883637456794822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25001288363745679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12883637456794822
23503 Прочие расходы за отчетный год2388567738543325
23504 Прочие расходы за предыдущий год5677385433253254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112720626633121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7206266331212154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221441533624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1441533624431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90576521302497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5765213024971723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90576521302497
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5765213024971723
32007 Величина капитала на 31576530201250
32008 Величина капитала на 31576530201260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90576500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)90576500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90576500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)90576500
36003 Чистые активы на 31100577501225
36004 Чистые активы на 31577531201260
41103 Поступления – всего за отчетный год329701872660238515
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год293851661060229239
41193 Прочие поступления за отчетный год35852116009276
41203 Платежи – всего за отчетный год329191872660239690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год98411096070185141
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1333111063010820
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10061285014741
41293 Прочие платежи за отчетный год874165311028988
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5100-1175
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5100-1175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (58240) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44637+0+0) = 5.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2500)/Выручка (47137) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (47137) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.135

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.3%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РМЗ cтроительная компания"