Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3" ИНН:1327158012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71745732 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179528300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283028220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179528370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283728220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179528370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283728220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7489850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года985-16880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7589950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года995-16780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103718420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184245000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103718420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184245000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179528370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283728220
21103 Выручка за отчетный год80514420
21104 Выручка за предыдущий год1442135800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год573970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397152680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74810450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1045-16880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74810450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1045-16880
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7489850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год985-16880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7489850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год985-16880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7489850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год985-16880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (748)/Стоимость активов (1795) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57+0+0) = 1312.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (748)/Выручка (805) = 92.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (748)/Выручка (805) = 92.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.731

Индекс Альтмана Z = 7.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (92.92%), рентабельность компании (92.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №3"