Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание" ИНН:1327158157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71746909 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140514130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264206428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2064280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26416161841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161618410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26416201841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162018410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10-245382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2453820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20718651459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186514590
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27418651459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186514590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26416201841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162018410
21103 Выручка за отчетный год459987968615
21104 Выручка за предыдущий год879686150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458683478212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год834782120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13449403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4494030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13449403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4494030
23403 Прочие доходы за отчетный год4500
23503 Прочие расходы за отчетный год20700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149449403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4494030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год468886
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-195361317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3613170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (264) = -73.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4586+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (4599) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (4599) = -4.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.564

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -4.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (-4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖилТехОбслуживание"