Товарищество собственников жилья №111 ИНН:1327158534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76381275 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48000
21103 Выручка за отчетный год30600
21104 Выручка за предыдущий год34000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34000
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год6800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья №111

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья №111

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья №111

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (287)/Стоимость активов (764) = 37.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья №111

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья №111

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (306) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья №111

Рентабельность компании

Чистая прибыль (287)/Выручка (306) = 93.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья №111

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья №111

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья №111

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья №111

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья №111

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.444

Индекс Альтмана Z = 53.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья №111

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42.44), коэффициент быстрой ликвидности (42.44), коэффициент текущей ликвидности (42.44), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья №111