Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей" ИНН:1327900347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12941222 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4542
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440
22203 Управленческие расходы за отчетный год620332
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-620-332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3320
23403 Прочие доходы за отчетный год739427
23404 Прочие доходы за предыдущий год4270
23503 Прочие расходы за отчетный год9340
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550
24603 Прочее за отчетный год2213
24604 Прочее за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год420
32005 Величина капитала на 31420
32008 Величина капитала на 31420
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)342
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)342
33005 Величина капитала на 314542
33008 Величина капитала на 314542
36003 Чистые активы на 314542
36004 Чистые активы на 31420
41103 Поступления – всего за отчетный год739427
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год739427
41203 Платежи – всего за отчетный год717376
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9059
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год223152
41293 Прочие платежи за отчетный год404165
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2251
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (77) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+620) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-620)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.406

Индекс Альтмана Z = 7.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Мордовский республиканский независимый центр защиты прав потребителей"