Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом" ИНН:1328000187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86225049 ОКВЭД:51.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22224364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2224364427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259511750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228011487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280114872138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-125-1254020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1254025890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25-25502689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25502689692
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2727299798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272997981446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27272990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года272997980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228011487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280114872138
21104 Выручка за предыдущий год4404236507209150833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3699203506500449532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год705330070870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год705287667280
23504 Прочие расходы за предыдущий год244175125112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2442492370
24604 Прочее за предыдущий год15692630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-259180-261056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-259180-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -12.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.926

Индекс Альтмана Z = -82.972

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-12.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "ПродКом"