Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С" ИНН:1328000500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86226937 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25881607345
11504 Основные средства на конец предыдущего года160734549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2588160730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16073450
12103 Запасы на конец отчетного года290025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11681997675766827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9976757668275702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6232846074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3284607419
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года214000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119861030480360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10304803669260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145741046481096971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10464810969715795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4392145800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2145805720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449224590582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224590582434
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91251024075196389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10240751963895361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141251024075190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10240751963890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145741046481096971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10464810969715795
21103 Выручка за отчетный год68171304390966699
21104 Выручка за предыдущий год13043909666999155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67261293189676451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12931896764517877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год911121290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1121292480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год911121290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1121292480
23403 Прочие доходы за отчетный год42000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133112880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112882480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1122178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22178214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1229071240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9071240858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12290710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90712400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (14574) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6726+0+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (6817) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (6817) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.406

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.406<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройинжиниринг-С"