ООО "Кадастровый центр" ИНН:1328000684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86228089 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года417444387842776
11504 Основные средства на конец предыдущего года438784277620937
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года417444387842776
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года438784277620937
12104 Запасы на конец предыдущего года139600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16925852214591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85221459112261
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года952696378807
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года963788079638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1646140817267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14081726710977
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91060
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281062106940665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210694066532876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698506494783441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649478344153814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года657106191566915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года619156691547316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года657206192566925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года619256692547326
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140514054525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140545250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2725161711991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1617119916488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4130302216516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3022165166488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698506494783441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649478344153814
21103 Выручка за отчетный год300772507953157
21104 Выручка за предыдущий год250795315769412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191932360632093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236063209323739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10884147321064
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14732106445673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10884147321064
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14732106445673
23203 Проценты к получению за отчетный год15300
23404 Прочие доходы за предыдущий год4021016
23503 Прочие расходы за отчетный год237264265
23504 Прочие расходы за предыдущий год264265177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10800124921009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12492100945512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82010491409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104914092403
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год998020019600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2001960043109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год998020019600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2001960043109

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9980)/Стоимость активов (69850) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19193+0+0) = 56.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10884)/Выручка (30077) = 36.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9980)/Выручка (30077) = 33.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.913

Индекс Альтмана Z = 20.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (36.19%), рентабельность компании (33.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники