Территориальное общественное самоуправление "Николаевский" ИНН:1328001060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86229522 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11-6-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-4-3
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211
21103 Выручка за отчетный год11600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год600
23404 Прочие доходы за предыдущий год154154116
23503 Прочие расходы за отчетный год10167164
23504 Прочие расходы за предыдущий год167164125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-13-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-10-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-13-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-11-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Прибыль

Прибыль Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Чистые активы

Чистые активы Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (116) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (116) = -4.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (-4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Территориальное общественное самоуправление "Николаевский"