Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс" ИНН:1328001261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970389 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13512327652
12104 Запасы на конец предыдущего года12327652622
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142919014111564203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90141115642035450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13516173121362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6173121362693
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1577810867115520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108671155256170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1577810867115525617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108671155256176765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4976376829820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3768298224880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4986377829922498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377829922498444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10792708985603119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7089856031196321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10792708985600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7089856031190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1577810867115525617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108671155256176765
21103 Выручка за отчетный год176281155973336765
21104 Выручка за предыдущий год115597333676511326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159661100966734163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110096673416310812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16625506600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55066026020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16625506600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55066026020
23403 Прочие доходы за отчетный год24934482
23404 Прочие доходы за предыдущий год49344820
23503 Прочие расходы за отчетный год1295384109
23504 Прочие расходы за предыдущий год538410929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15359906200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99062025750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327203126521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203126521100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12087874942054
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7874942054385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12087874940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78749420540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1208)/Стоимость активов (15778) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15966+0+0) = 10.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1662)/Выручка (17628) = 9.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1208)/Выручка (17628) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Индекс Альтмана Z = 3.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (9.43%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трансрегионавтоматика-плюс"