Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт" ИНН:1328001328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970811 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319319293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319293246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319320294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320294247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319320294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320293247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73-1
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313313291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313291248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313313291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313291248
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319320294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320293247
21104 Выручка за предыдущий год172647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174-4
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (319) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговый центр "ЖКХ-Эксперт"