Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск" ИНН:1328001374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970828 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7510068
12104 Запасы на конец предыдущего года1006877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4638220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года238325632436
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года256324361625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246327092542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270925421922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246327092542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270925421922
13603 Резервный капитал на конец отчетного года134814831483
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года148314831776
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134814831483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148314831776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111512261059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12261059146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111512261059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12261059146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246327092542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270925421922
21103 Выручка за отчетный год721673835134
21104 Выручка за предыдущий год721851346568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721673835134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год721851346568
22103 Коммерческие расходы за отчетный год650266584431
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год649344315781
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год714725703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год725703787
23503 Прочие расходы за отчетный год835870834
23504 Прочие расходы за предыдущий год870834341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-121-145-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-145-131446
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216198161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2171610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-337-343-292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-362-292446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-337-343-292
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-362-292446

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-337)/Стоимость активов (2463) = -13.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6502+0) = 10.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (714)/Выручка (7216) = 9.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-337)/Выручка (7216) = -4.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.209

Индекс Альтмана Z = 4.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (9.89%), рентабельность компании (-4.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Цеста Саранск"