Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия ИНН:1328002219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02717104 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275626842657
11504 Основные средства на конец предыдущего года26842657922
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275626842657
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26842657922
12103 Запасы на конец отчетного года502385634
12104 Запасы на конец предыдущего года385634381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года481946593228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465932284528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26610103326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101033268216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558760547188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6054718813125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года834387389845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8738984514047
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года311333783378
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года337833781598
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8459783232
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года97832328245
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года140415631086
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15631086922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536259197696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5919769610765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298128192149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281921493282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298128192149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281921493282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года834387389845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8738984514047
21103 Выручка за отчетный год1695117274
21104 Выручка за предыдущий год117274129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1352358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1560114916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11491650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1560114916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11491650
23404 Прочие доходы за предыдущий год69212091140
23503 Прочие расходы за отчетный год156278139
23504 Прочие расходы за предыдущий год278139268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140415631086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15631086922
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140415631086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15631086922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140415631086
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15631086922
61003 Остаток средств на начало отчетного года57800
62103 Вступительные взносы за отчетный год200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год156300
62503 Прочие за отчетный год448200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год604700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год226100
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год175100
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год18300
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год32700
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год95900
63503 Прочие за отчетный год304900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год626900
64003 Остаток средств на конец отчетного года35600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1404)/Стоимость активов (8343) = 16.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135+0+0) = 1155.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1560)/Выручка (1695) = 92.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1404)/Выручка (1695) = 82.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.799

Индекс Альтмана Z = 5.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (92.04%), рентабельность компании (82.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Региональное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Республики Мордовия