Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ" ИНН:1328002346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979350 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6200620062005980
12104 Запасы на конец предыдущего года6200620059805345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1289128913332840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1289133327618532
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1160515
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3535350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3535400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7527752775790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7527757988410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7527752775798880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75277579884114392
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-2447-2447-24470
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-2447-2447-24470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5252400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года524000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2385-2385-2397-2437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2385-2397-2437-2163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99129912997611302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года991299761127816540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9912991299760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99129976112780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7527752775798880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75277579884114392
21104 Выручка за предыдущий год74943062360232482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73138072036332290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1849932390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18114200
23504 Прочие расходы за предыдущий год6622141463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1250670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3101337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94054116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год940540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7527) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.241

Индекс Альтмана Z = -2.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж-"КБ"