Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания" ИНН:1328002360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63979344 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7060260
11504 Основные средства на конец предыдущего года60260260
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2121123
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21123123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9181383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81383383
12103 Запасы на конец отчетного года515313115
12104 Запасы на конец предыдущего года31311589
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326077913949429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года791394942952286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1622231215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2231215504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332847973950759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года797395075952879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333757982051142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года798205114253262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38904-216399-64051
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-216399-54600-12602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38891-216386-64038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-216386-54587-12589
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года274814881378
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148813783400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69518294718113802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29471810435162451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72266296206115180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29620610572965851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333757982051142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года798205114253262
21103 Выручка за отчетный год297343284670286145
21104 Выручка за предыдущий год284670286145273769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488997355960319755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355960322906265160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191654-71290-33610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-71290-367618609
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1240956309615461
22204 Управленческие расходы за предыдущий год630961546112841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-315769-134425-49071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134425-52222-4232
23303 Проценты к уплате за отчетный год9520291
23403 Прочие доходы за отчетный год245260255
23404 Прочие доходы за предыдущий год260255265
23503 Прочие расходы за отчетный год297016292342
23504 Прочие расходы за предыдущий год162923428466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-319446-135794-51449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-135794-54600-12602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-319446-135794-51449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135794-54600-12602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-319446-135794-51449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-135794-54600-12602
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19140900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19140900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19140900
33218 Убыток (ИТОГО)19140900
41103 Поступления – всего за отчетный год20663800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20653500
41193 Прочие поступления за отчетный год10300
41203 Платежи – всего за отчетный год20669900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19090900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1579000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-319446)/Стоимость активов (33375) = -957.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-315769)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (488997+20+124095) = -51.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-315769)/Выручка (297343) = -106.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-319446)/Выручка (297343) = -107.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.538

Индекс Альтмана Z = -103.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (-106.2%), рентабельность компании (-107.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рузаевская городская управляющая компания"