Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр" ИНН:1328003036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984871 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2870500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7050730
11503 Основные средства на конец отчетного года323619914699
11504 Основные средства на конец предыдущего года61991469987
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3516899640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6899648330
12103 Запасы на конец отчетного года24059256062386519294
12104 Запасы на конец предыдущего года2560623865192949390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3605176713573271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1767135732221878
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60070910721233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года709107212337
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3949340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4934430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2830328139263280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2813926328237980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28654288282729224631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28828272922463111457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1172216696251520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1669625152204250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11732167062516220435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167062516220435-1978
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2274391303099
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3913030990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2274391300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3913030990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6793254010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25401000012911
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7815566911301097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года566911301097524
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года40000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14648820921300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8209213010970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28654288282729224631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28828272922463111457
21103 Выручка за отчетный год28177402233284732110
21104 Выручка за предыдущий год40223328473211012249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18166300472520833275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30047252082433314205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100111017676390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10176763977770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1459320032149430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год200321494389420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4582-9856-73040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9856-7304-11650
23303 Проценты к уплате за отчетный год7743571420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35714200
23403 Прочие доходы за отчетный год89920201234323983
23404 Прочие доходы за предыдущий год202012343239830
23503 Прочие расходы за отчетный год517263170405
23504 Прочие расходы за предыдущий год26317040532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4974-845647270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-84564727224130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4974-8456472722413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8456472722413-1988
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4974-845647270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-84564727224130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4974)/Стоимость активов (28654) = -17.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18166+14593+0) = -13.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4582)/Выручка (28177) = -16.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4974)/Выручка (28177) = -17.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.693

Индекс Альтмана Z = 3.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-16.26%), рентабельность компании (-17.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДомоЦентр"