Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации) ИНН:1328004110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673058 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года16984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2711194118398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119411838381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11362777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1362777888
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1517150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272122412690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122412699730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272122413691139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1224136911391215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001002500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1002502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1056811970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года811973490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-956181447599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181447599600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12281043922539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1043922539615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122810439220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10439225390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272122413691139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1224136911391215
21103 Выручка за отчетный год6419116981146711934
21104 Выручка за предыдущий год1169811467119344063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56418804853111020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8804853190483591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год778289429360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2894293628860
22203 Управленческие расходы за отчетный год1751225321120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2253211219720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9736418240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6418249140
23403 Прочие доходы за отчетный год1504808
23404 Прочие доходы за предыдущий год48080
23503 Прочие расходы за отчетный год1521507292
23504 Прочие расходы за предыдущий год150729231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9755397520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5397528300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11215715791
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-975427595673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427595673350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9754275950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4275956730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-975)/Стоимость активов (272) = -358.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5641+0+1751) = -13.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-973)/Выручка (6419) = -15.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-975)/Выручка (6419) = -15.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.779

Индекс Альтмана Z = -59.655

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.51), рентабельность продукции (-15.16%), рентабельность компании (-15.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СЗРТ-Охрана" (решение о ликвидации)