Общество с ограниченной ответственностью "Форпост" ИНН:1328004569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676217 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131191020062286356
11504 Основные средства на конец предыдущего года10200622863563876
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131191020075890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10200758967510
12103 Запасы на конец отчетного года468361617701233
12104 Запасы на конец предыдущего года361617701233651
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1240311346443311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11346443309240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1164622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46221
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12989475624300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4757243045660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26108149571001911317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1495710019113174767
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20126-1454-11550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1454-1155-4570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20141-1439-1145-447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1439-1145-447-55
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4607547062396800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5470623968000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4607547062390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5470623968000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11161049845404919
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10498454049194803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24542838645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4283864519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13611092649260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10926492649640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26108149571001911317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1495710019113174767
21103 Выручка за отчетный год29451235552221
21104 Выручка за предыдущий год12355522213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294512355520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12355522210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год159114056970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14056974630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1354-170-1450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-170-145-2420
23403 Прочие доходы за отчетный год24395000
23503 Прочие расходы за отчетный год2576179553143
23504 Прочие расходы за предыдущий год17955314324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23173-349-6980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-349-698-3850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23173-349-698-385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-349-698-385-65
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23173-349-6980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-349-698-3850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23173)/Стоимость активов (26108) = 88.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1591+0) = 85.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1354)/Выручка (2945) = 45.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23173)/Выручка (2945) = 786.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.888

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.375

Индекс Альтмана Z = 15.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (9.2), коэффициент текущей ликвидности (9.54), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (45.98%), рентабельность компании (786.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форпост"