Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс" ИНН:1328004907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91678340 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4991140962762
12104 Запасы на конец предыдущего года1409627620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5222638928421988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6389284212130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года785152471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15247110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10998781336090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7813360921210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10998781336092121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78133609212110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101013377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101337710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1075000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года991378033476571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780334765710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10988780334760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7803347620440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10998781336092121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78133609212110
21103 Выручка за отчетный год90741147476474390
21104 Выручка за предыдущий год11422764743900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89421125474734306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11300747342890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1322201740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1221741010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2820170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1321921540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94154840
23503 Прочие расходы за отчетный год50000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год821921540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94154840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16183117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1931170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6617412367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75123670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год661741230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75123670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (10998) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8942+0+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (9074) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (9074) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Транс"