Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити" ИНН:1328005033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679670 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166114101
11504 Основные средства на конец предыдущего года114101128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166114101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114101128
12103 Запасы на конец отчетного года42250
12104 Запасы на конец предыдущего года22500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150401147211425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11472114251266
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года240524055117
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года240551170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217410262709
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1026270974
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года51000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201331512819251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15128192511340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202991524219352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15242193521468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15691641714899
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года641714899-882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15701642714909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642714909-872
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года236100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года236100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459864542440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645424402140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459864544443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года645444432340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202991524219352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15242193521468
21103 Выручка за отчетный год26018421725846
21104 Выручка за предыдущий год4217258461344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15656118157564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1181575642088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10362-759818282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-759818282-744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10362-759818282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-759818282-744
23303 Проценты к уплате за отчетный год216863
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8630
23403 Прочие доходы за отчетный год36840
23404 Прочие доходы за предыдущий год8400
23503 Прочие расходы за отчетный год1955662018
23504 Прочие расходы за предыдущий год566201838
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9987-816616261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-816616261-782
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71300
24604 Прочее за предыдущий год316480100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9274-848215781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-848215781-882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9274-848215781
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-848215781-882

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9274)/Стоимость активов (20299) = 45.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15656+0+0) = 66.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10362)/Выручка (26018) = 39.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9274)/Выручка (26018) = 35.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.415

Индекс Альтмана Z = 13.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (39.83%), рентабельность компании (35.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проект-Сити"