Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС" ИНН:1328005107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680070 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года33076376100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34256462120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34256462120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-968744015150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года440151520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9677450152512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4501525120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7571153112070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1531120700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2106144437300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1444373000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9677297549370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2975493700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34256462120
21103 Выручка за отчетный год388218521410
21104 Выручка за предыдущий год2185214100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год995411703350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117033500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9566101518060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1015180600
22203 Управленческие расходы за отчетный год924461880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44618800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-965856916180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5691618-100
23503 Прочие расходы за отчетный год651100
23504 Прочие расходы за предыдущий год5110390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-966451816080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5181608-440
24603 Прочее за отчетный год2378490
24604 Прочее за предыдущий год784900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-968744015590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4401559-440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-968744015590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4401559-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9687)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9954+0+92) = -96.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9658)/Выручка (388) = -2489.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9687)/Выручка (388) = -2496.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2489.18%), рентабельность компании (-2496.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТАСС"