Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми" ИНН:1328005153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91680236 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4115058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1505830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4115058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1505830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36-40-254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40-234-91
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32164234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16421375
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4560
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77190312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190291121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4115058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1505830
21103 Выручка за отчетный год22272578663
21104 Выручка за предыдущий год257866334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204822740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2274012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179304663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30466322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179304663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30466322
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год222112826
23504 Прочие расходы за предыдущий год112826122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43194-163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194-163-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43194-163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194-163-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (41) = -104.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2048+0+0) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (2227) = 8.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (2227) = -1.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.468

Индекс Альтмана Z = -9.517

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (8.04%), рентабельность компании (-1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Плэйс фо ми"