Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ" ИНН:1328005178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680408 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27134380
11504 Основные средства на конец предыдущего года1343800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2542254200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2542000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25692676380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26763800
12103 Запасы на конец отчетного года50000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2360238716801074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2387168010740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300110152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2440238717900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2387179012260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5009506318281226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5063182812260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-594-18070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-180700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-584-1701710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17017100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2593223318111216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2233181112160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2593223318110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2233181112160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5009506318281226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5063182812260
21103 Выручка за отчетный год4490406735931847
21104 Выручка за предыдущий год4067359318470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8041294558187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1294558370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3686277330350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2773303518100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11987784060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7784061500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2484199526290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1995262916600
23303 Проценты к уплате за отчетный год49328700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год287000
23503 Прочие расходы за отчетный год2405189326161659
23504 Прочие расходы за предыдущий год1893261616590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-410-184130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1841310
24603 Прочее за отчетный год4230
24604 Прочее за предыдущий год2310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-414-18670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-186700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-414-18670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-186700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-414)/Стоимость активов (5009) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (804+1198+0) = 124.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2484)/Выручка (4490) = 55.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-414)/Выручка (4490) = -9.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.104

Индекс Альтмана Z = -1.134

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (55.32%), рентабельность компании (-9.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-офисный центр "СВ"