Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С" ИНН:1328005403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681572 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6098611113
11504 Основные средства на конец предыдущего года86111130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6098611113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86111130
12103 Запасы на конец отчетного года1173976510
12104 Запасы на конец предыдущего года976510125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186500374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500374114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163553190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55319027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152220291074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20291074266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213128902187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28902187266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13601541983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1541983155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137915601002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15601002174
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92746782
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7467820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223584403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58440392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31513301185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1330118592
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213128902187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28902187266
21103 Выручка за отчетный год163428882896
21104 Выручка за предыдущий год28882896571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106114281367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14281367215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57314601529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14601529356
22203 Управленческие расходы за отчетный год484546492
22204 Управленческие расходы за предыдущий год546492132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год899141037
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9141037224
23303 Проценты к уплате за отчетный год878575
23304 Проценты к уплате за предыдущий год85750
23503 Прочие расходы за отчетный год322530
23504 Прочие расходы за предыдущий год25308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30804944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год804944216
24603 Прочее за отчетный год51163117
24604 Прочее за предыдущий год16311742
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-81641827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год641827174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-81641827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год641827174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81)/Стоимость активов (2131) = -3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1061+0+484) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (1634) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81)/Выручка (1634) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.836

Индекс Альтмана Z = 5.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (4.83), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (-4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройКомфорт С"