Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:1328005481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91682548 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304683918810
11504 Основные средства на конец предыдущего года839188100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года57657700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года577000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года441037660
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года376600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8032145319480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1453194800
12103 Запасы на конец отчетного года8205145135967190
12104 Запасы на конец предыдущего года451359671900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года113001590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22543048686256124731348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года486862561247313470
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1455000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374402085044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20850440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1824130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года241320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3460705336846581870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533684658187313920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35410253513766013531392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535137660135313920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1711718672158830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1867215883280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17217187721598338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1877215983380
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1761813560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года18135600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1761813560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18135600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85024743540100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7435401000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25168544199464279631254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441994642796312540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3367095163476427960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516347642796313540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35410253513766013531392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535137660135313920
21103 Выручка за отчетный год7078342022741207829323914
21104 Выручка за предыдущий год20227412078293239140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6855481989878204789523863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19898782047895232180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2228632863303980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32863303986960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год333948732670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9487326700
22203 Управленческие расходы за отчетный год12185388025860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год388025866450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год976819496245450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1949624545510
23203 Проценты к получению за отчетный год43000
23403 Прочие доходы за отчетный год33731006263780
23404 Прочие доходы за предыдущий год10062637800
23503 Прочие расходы за отчетный год834610397719716
23504 Прочие расходы за предыдущий год103977197160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год483819161237260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1916123726350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год914397137667
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3971376670
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-105-156-3770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-156-37700
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1581813560
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18135600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1000
24604 Прочее за предыдущий год-1220000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3765163931860428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1639318604280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год376516393186040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1639318604280
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 31186721588300
32008 Величина капитала на 31187721598300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37671639300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37671639300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37671639300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37671639300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53221360400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)53221360400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53221360400
33278 Дивиденды (ИТОГО)53221360400
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 31171171867200
33008 Величина капитала на 31172171877200
36003 Чистые активы на 31172171877200
36004 Чистые активы на 31187721598300
41103 Поступления – всего за отчетный год49366052266100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год40328751865700
41193 Прочие поступления за отчетный год90373400400
41203 Платежи – всего за отчетный год44852056643400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26072049769600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3058133700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1223439200
41293 Прочие платежи за отчетный год1835196300900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45140-4377300
42103 Поступления – всего за отчетный год765114937200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год765114937200
42203 Платежи – всего за отчетный год2305416062000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2305416062000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15403-1124800
43103 Поступления – всего за отчетный год702657035600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год688106855400
43193 Прочие поступления за отчетный год1455180200
43203 Платежи – всего за отчетный год627701517700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4630692000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год58140500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год74955517900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3723215800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3765)/Стоимость активов (354102) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (685548+333+12185) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9768)/Выручка (707834) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3765)/Выручка (707834) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 1.935

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.935<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОТЕХКОМПЛЕКТ"