Общество с ограниченной ответственностью "Ирис" ИНН:1328005548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91683022 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1692169215030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года169215036270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1694169419250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1694192517240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1694169419251724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1694192517240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1891892060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1892064220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202202216432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2022164320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1492149214981292
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1492149812920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1492149217090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1492170912920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1694169419251724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1694192517240
23504 Прочие расходы за предыдущий год17259250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-465430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-2164220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17-2164220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1694) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 6.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ирис"