Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М" ИНН:1328006358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688597 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года252500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года25000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25000
12104 Запасы на конец предыдущего года3196200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22401753115206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17531152060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413772117173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7721171730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года269900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292228532940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28542943790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29482878294379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28792943790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24648910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4891490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2565810159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58101590
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года991105080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11080800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25931710193240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17101932400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269228181930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28181933200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29482879294379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28792943790
21103 Выручка за отчетный год20253106555422446
21104 Выручка за предыдущий год1065554224460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202531065554220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1065554224110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год195981029653060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1029653063470
22203 Управленческие расходы за отчетный год33617600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год176000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3191831160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183116640
23503 Прочие расходы за отчетный год7311603
23504 Прочие расходы за предыдущий год116030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246671160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67116610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2465411649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54116490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246541150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54116490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (2948) = 8.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+19598+336) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (20253) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (20253) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 1.663

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.663<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансРегион-М"