Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр" ИНН:1328006502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689674 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года379840084200
11504 Основные средства на конец предыдущего года400842000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года379840084200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400842000
12103 Запасы на конец отчетного года7044521805
12104 Запасы на конец предыдущего года45218050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22781638371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16383710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72087742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года877420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370129672217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296722170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года749969756417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697564170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года631259356021
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года593560210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года632259456031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594560310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1177103060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1030600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1177103060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1030600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года749969756417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697564170
21103 Выручка за отчетный год480245396885
21104 Выручка за предыдущий год453968850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480245396885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год453968850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58021370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год213700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422224026885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240268850
23503 Прочие расходы за отчетный год749920863
23504 Прочие расходы за предыдущий год9208370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год347314826022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148260480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347314826022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148260480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год347314826022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148260480
32007 Величина капитала на 31593560210
32008 Величина капитала на 31593560210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))367716050
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)367716050
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))367716050
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)367716050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330016910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)330016910
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330016910
33278 Дивиденды (ИТОГО)330016910
33007 Величина капитала на 31631259350
33008 Величина капитала на 31631259350
36003 Чистые активы на 31632259450
36004 Чистые активы на 31594560310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3473)/Стоимость активов (7499) = 46.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+580+0) = 727.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4222)/Выручка (4802) = 87.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3473)/Выручка (4802) = 72.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.371

Индекс Альтмана Z = 12.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (87.92%), рентабельность компании (72.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр"