Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС" ИНН:1328006615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12918424 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-243-270-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-270-660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года217257104
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2571040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243270134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2701340
21103 Выручка за отчетный год42562
21104 Выручка за предыдущий год5620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13195124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1951240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29-190-62
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-190-620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29-190-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-190-620
23503 Прочие расходы за отчетный год21213
23504 Прочие расходы за предыдущий год12130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27-202-75
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-202-750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27-202-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-202-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+0) = 223.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (42) = 69.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (42) = 64.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (69.05%), рентабельность компании (64.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛЯКС"