Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника" ИНН:1328006647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12918855 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10310
12103 Запасы на конец отчетного года178863
12104 Запасы на конец предыдущего года8630
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123257155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2571550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124135143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429478301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4783010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429489332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4893320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3092820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2821950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319282195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2821950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110206135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2061350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110206137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2061370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429489332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4893320
21103 Выручка за отчетный год18111216859
21104 Выручка за предыдущий год12168590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1186768718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7685050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год625448141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4483540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5723410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3412130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53107141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1071410
23503 Прочие расходы за отчетный год191512
23504 Прочие расходы за предыдущий год15120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3492129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год921290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2774101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год741010
36003 Чистые активы на 3130900
36004 Чистые активы на 3128200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (429) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1186+572+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (1811) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (1811) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.9

Индекс Альтмана Z = 8.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (3.9), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Промэлектроника"