Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис" ИНН:1328006887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12922101 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366495624
11504 Основные средства на конец предыдущего года4956240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366495624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4956240
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10114467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1144670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3766091091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60910910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366584789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5847890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3665901069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59010690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3766091091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60910910
21103 Выручка за отчетный год2184890305228
21104 Выручка за предыдущий год903052280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2183889795206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год897952060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51220
23504 Прочие расходы за предыдущий год3260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (376) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21838+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (21848) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (21848) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = -5.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аммиак-Сервис"