Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро" ИНН:1328006929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12922331 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года210713451280
12104 Запасы на конец предыдущего года134512800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1809403209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411108940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1089400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2061214535429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145354290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2061214535444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145354440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10655575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6555750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199077981069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79810690
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года69500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206027984869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79848690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2061214535444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145354440
21103 Выручка за отчетный год5176113248734
21104 Выручка за предыдущий год132487340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5168512448222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124482220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7680512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год805120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7680512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год805120
23503 Прочие расходы за отчетный год140344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6280565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год805650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5080565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год805650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (20612) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51685+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (51761) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (51761) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промет Электро"