Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт" ИНН:1328007143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12924028 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14200
12103 Запасы на конец отчетного года1353
12104 Запасы на конец предыдущего года3500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14971067263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10672630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21612817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17141230283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12302800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18561230283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12302800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года328386-57
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года386-570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338396-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года396-470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1415816330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8163270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1518834330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8343270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18561230283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12302800
21103 Выручка за отчетный год26792974682
21104 Выручка за предыдущий год29746820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18471996514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19965140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год832978168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9781680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101
22203 Управленческие расходы за отчетный год836482214
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4822140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5496-47
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год496-470
23503 Прочие расходы за отчетный год131110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18485-57
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год485-570
24603 Прочее за отчетный год42430
24604 Прочее за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60442-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год442-570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-60442-57
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год442-570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (1856) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1847+1+836) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (2679) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (2679) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 1.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.119<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (-2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МЕГАЛайт"