Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть" ИНН:1328007200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925269 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1394696
12104 Запасы на конец предыдущего года6967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15011628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года405203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31782729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2729211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31782729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2729211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года617125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года627135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25512594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2594186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25512594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2594186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31782729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2729211
21103 Выручка за отчетный год149467830
21104 Выручка за предыдущий год78304054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121086999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69994035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2838831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83119
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2201658
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год637173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17319
23503 Прочие расходы за отчетный год2236
23504 Прочие расходы за предыдущий год360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год615137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13719
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11015
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 3112515
32008 Величина капитала на 3113525
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))492110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)492110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))492110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)492110
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31617125
33008 Величина капитала на 31627135
36003 Чистые активы на 31627135
36004 Чистые активы на 3113525
41103 Поступления – всего за отчетный год1597010350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1572010350
41193 Прочие поступления за отчетный год2500
41203 Платежи – всего за отчетный год1609210148
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год155769698
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12249
41293 Прочие платежи за отчетный год394346
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-122202
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-122202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (3178) = 15.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12108+2201+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (637)/Выручка (14946) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (14946) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 3.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская кабельная сеть"