Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С" ИНН:1328008940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12947360 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года663920
12104 Запасы на конец предыдущего года9220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64233432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71354497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71354498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1953706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90883792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90883792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71354498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45000
21103 Выручка за отчетный год2639117717
21104 Выручка за предыдущий год177170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2617516821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216896
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216896
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8980
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год285026
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2632870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2660696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2660)/Стоимость активов (7135) = -37.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26175+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (26391) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2660)/Выручка (26391) = -10.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.215

Индекс Альтмана Z = -5.719

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (-10.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РемАвтоЦентр - С"