Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД" ИНН:1328009060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21648030 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7980
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000
21104 Выручка за предыдущий год1420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год910
23503 Прочие расходы за отчетный год15
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год860
24604 Прочее за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (99) = -1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.615

Индекс Альтмана Z = 12.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (7.62), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙПОДРЯД"