Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт" ИНН:1328021853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12935492 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149149596775
11504 Основные средства на конец предыдущего года149596775826
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1491495960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1495967750
12103 Запасы на конец отчетного года1369225826442372
12104 Запасы на конец предыдущего года2258264323721898
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2933274118201949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2741182018431460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18356519253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356519253193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4320535549830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5355498244750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4469550355795348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5503557852504377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7158809571093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88095610941155
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505040600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5040600600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3704457345823654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4573458235562622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3754462346220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4623462241560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4469550355795348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5503557852504377
21103 Выручка за отчетный год19095494488811877
21104 Выручка за предыдущий год549448881187714010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20215060377011773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год506050611020614042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11243411180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год434-17316710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112434-1720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год434-1731040
23403 Прочие доходы за отчетный год7402608142
23404 Прочие доходы за предыдущий год402608142310
23503 Прочие расходы за отчетный год48892523211
23504 Прочие расходы за предыдущий год892523211315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-153-56-1110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-56-112-410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12212520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21252019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-165-77-136-61
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-137-61-93

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-165)/Стоимость активов (4469) = -3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2021+0+0) = -5.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (1909) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-165)/Выручка (1909) = -8.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = 0.756

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-5.87%), рентабельность компании (-8.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АутоСофт"