Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:1328049312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39523665 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179321845118970
11504 Основные средства на конец предыдущего года184511897018644
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179321845118970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184511897018644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179331845319032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184531903219157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173181793118082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179311808218139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615522950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5229501018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615522950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5229501018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179331845319032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184531903219157
21103 Выручка за отчетный год246125092992
21104 Выручка за предыдущий год250929913582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230523182769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231827683394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156191223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191223188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156191223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191223188
23503 Прочие расходы за отчетный год160189163
23504 Прочие расходы за предыдущий год189163178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (17933) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2305+0+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (2461) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (2461) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.159

Индекс Альтмана Z = 29.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственный центр "ПРОМТЕХНОЛОГИЯ"