Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД) ИНН:1328159227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03977439 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10795930
12104 Запасы на конец предыдущего года9593980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10130227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13010405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165436267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54362670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1331625770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1625774940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133162577494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162577494405
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-598-49200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-492000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-598-49200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-492000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года731654577494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654577494295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7316545770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6545774940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133162577494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162577494405
21103 Выручка за отчетный год2521917872
21104 Выручка за предыдущий год1917872122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252191760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19176580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год366332760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33276580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-114-14100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-141000
23403 Прочие доходы за отчетный год999900
23404 Прочие доходы за предыдущий год99000
23503 Прочие расходы за отчетный год9145000
23504 Прочие расходы за предыдущий год450000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106-49200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-492000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106-49200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-492000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-106-49200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-492000
32007 Величина капитала на 31-492000
32008 Величина капитала на 31-492000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10649200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10649200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10649200
33218 Убыток (ИТОГО)10649200
33007 Величина капитала на 31-598-49200
33008 Величина капитала на 31-598-49200
36003 Чистые активы на 31598-49200
36004 Чистые активы на 31492000
41103 Поступления – всего за отчетный год3512901290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год191191780
41193 Прочие поступления за отчетный год16099510
41203 Платежи – всего за отчетный год3892721570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год163136440
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89105980
41293 Прочие платежи за отчетный год13731150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3818-280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3818-280
62153 Членские взносы за отчетный год5269250
62203 Целевые взносы за отчетный год35302535
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год252191072
62503 Прочие за отчетный год1200309
62003 Поступило средств - всего за отчетный год351290500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год9014912653
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год2921310
63133 иные мероприятия за отчетный год61128950
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год24514119166
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1321051150
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год400400
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год7336360
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3352903170
64003 Остаток средств на конец отчетного года1600267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Прибыль

Прибыль Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Чистые активы

Чистые активы Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-106)/Стоимость активов (133) = -79.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+366+0) = -31.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-114)/Выручка (252) = -45.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-106)/Выручка (252) = -42.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.797

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.797

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.818

Индекс Альтмана Z = -38.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-4.5), рентабельность продукции (-45.24%), рентабельность компании (-42.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Мордовское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество спасания на водах" (ВОСВОД)