Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг" ИНН:1328159996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39525173 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21017
12103 Запасы на конец отчетного года156131129
12104 Запасы на конец предыдущего года131128136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8735001010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5001010934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60122207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122207164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10897531346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75313451234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10897551355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75513551251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года882604523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604523812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207151832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151832439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207151832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151832439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10897551355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75513551251
21103 Выручка за отчетный год403142044193
21104 Выручка за предыдущий год420441934317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352125062391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250623912684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51016981802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169818021633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51016981802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169818021633
23503 Прочие расходы за отчетный год125111138
23504 Прочие расходы за предыдущий год111138167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38515871664
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158716641466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121126123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126123127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26414611541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146115411339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (1089) = 24.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3521+0+0) = 14.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (4031) = 12.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (4031) = 6.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.261

Индекс Альтмана Z = 12.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (4.51), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (12.65%), рентабельность компании (6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Айсберг"