Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна" ИНН:1328160222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12919820 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2205019450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2205019450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3181402134932871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4020349328712184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3181402134930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4021349328890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3181424139943834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4241399438342184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3096388233610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3882336128020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3106389233712812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3892337128121959
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2205019450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7512912377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12912377226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года753496230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34962410220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3181424139943834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4241399538342185
21103 Выручка за отчетный год2650287525802087
21104 Выручка за предыдущий год2875258020872305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2650287525800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2875258020870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1793199918160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1999181615960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8578767640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8767644910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8578767640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8767644910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год857876764491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год876764491553
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8578767640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8767644910
36003 Чистые активы на 313106389200
36004 Чистые активы на 313892337000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (857)/Стоимость активов (3181) = 26.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1793+0) = 47.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (857)/Выручка (2650) = 32.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (857)/Выручка (2650) = 32.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.413

Индекс Альтмана Z = 52.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (42.41), коэффициент текущей ликвидности (42.41), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (32.34%), рентабельность компании (32.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Татьяна"