Общество с ограниченной ответственностью "Викса" ИНН:1328166908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51150907 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180019071524
11504 Основные средства на конец предыдущего года190715241631
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180019071524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190715241631
12104 Запасы на конец предыдущего года31803980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1367174567165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года745671654869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года637417643172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1764317230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200451240010735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12400107354899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218451430712259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14307122596530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198201412111805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14121118056130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2025186454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186454400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2025186454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186454400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218451430712259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14307122596530
21103 Выручка за отчетный год353374176626642
21104 Выручка за предыдущий год417662664215071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281273648019609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364801960910157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721052867033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год528670334914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год721052867033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год528670334914
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год185702153
23504 Прочие расходы за предыдущий год70215386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год708545846880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год458468804828
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138722681205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22681205570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год569823165675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231656754258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5698)/Стоимость активов (21845) = 26.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28127+0+0) = 25.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7210)/Выручка (35337) = 20.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5698)/Выручка (35337) = 16.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.788

Индекс Альтмана Z = 18.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Викса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.15), коэффициент быстрой ликвидности (9.9), коэффициент текущей ликвидности (9.9), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20.4%), рентабельность компании (16.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Викса"