Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис" ИНН:1328169049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57563757 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81143286
11504 Основные средства на конец предыдущего года143286286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81143286
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143286286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294144296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144296296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года160160425
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года160425425
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98-26-215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26-215-215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268144220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144220220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294144296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144296296
21103 Выручка за отчетный год57629689
21104 Выручка за предыдущий год2968918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143296113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296113152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4330-24
22203 Управленческие расходы за отчетный год31200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1210-24
23503 Прочие расходы за отчетный год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1090-24
24603 Прочее за отчетный год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год930-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год930-24
36003 Чистые активы на 3126800
36004 Чистые активы на 3114400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (294) = 31.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143+0+312) = 26.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (576) = 21.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (576) = 16.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.72

Индекс Альтмана Z = 18.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.68), коэффициент быстрой ликвидности (8.52), коэффициент текущей ликвидности (8.52), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (21.01%), рентабельность компании (16.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПАЗ-сервис"