Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации) ИНН:1328169401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561267 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года509509509509
12104 Запасы на конец предыдущего года509509509509
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484484484520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484484484520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3636360
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3636360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1029102910290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1029102910330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1029102910291033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1029102910331029
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-518-518-5180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-518-518-5180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-508-508-508-508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-508-508-508-506
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142142142142
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года142142142136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1395139513951399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1395139513991399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1537153715370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1537153715410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1029102910291033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1029102910331029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1029) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.331

Индекс Альтмана Z = -2.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Орикс" (решение о ликвидации)