Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл" ИНН:1328169433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57561095 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194819691990
11504 Основные средства на конец предыдущего года196919902011
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194819691990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196919902011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6640038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4003837
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5677138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67713874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711077176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1077176111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201930462166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304621662122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56929592103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295921031963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14508763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8763159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14508763
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8763159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201930462166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304621662122
21103 Выручка за отчетный год5250974010140
21104 Выручка за предыдущий год9740101400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99119549068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195490680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425977861072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год778610720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425977861072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год778610720
23503 Прочие расходы за отчетный год521939
23504 Прочие расходы за предыдущий год19390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420777671033
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год776710330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205584608
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5846080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40027183425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71834250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4002)/Стоимость активов (2019) = 198.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (991+0+0) = 429.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4259)/Выручка (5250) = 81.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4002)/Выручка (5250) = 76.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.392

Индекс Альтмана Z = 16.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (81.12%), рентабельность компании (76.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Русстайл-Ойл"