Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит" ИНН:1328902636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71746051 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6681972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13621281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203014773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14773100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203014773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14773100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14818516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5496257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года625793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5496257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года625793
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203014773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14773100
21103 Выручка за отчетный год650622272432
21104 Выручка за предыдущий год222723572150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488820702324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207123242429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1618157108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15633-279
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1618157108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15633-279
23503 Прочие расходы за отчетный год462124
23504 Прочие расходы за предыдущий год212422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157213684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1359-301
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1766673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год667365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13967011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-64-366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1396)/Стоимость активов (2030) = 68.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4888+0+0) = 33.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1618)/Выручка (6506) = 24.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1396)/Выручка (6506) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.774

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.698

Индекс Альтмана Z = 15.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (24.87%), рентабельность компании (21.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зенит"