Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж" ИНН:1328902668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746246 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года40792295575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40792295575
12103 Запасы на конец отчетного года470811
12104 Запасы на конец предыдущего года7081111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4591455713362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4557133626297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года46851624743
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года162474360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года938033069
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9281540938919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5409389199437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9281948741214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94874121410012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8500164225226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1642252269557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8510165225236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1652252369567
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года673675340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77110998444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10998444445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771783515978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года783515978445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9281948741214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94874121410012
21103 Выручка за отчетный год12766582437154
21104 Выручка за предыдущий год58243715421569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18171746212431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17462124316300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10949-1163824723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-116382472315269
22203 Управленческие расходы за отчетный год71600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10233-1163824723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116382472315269
23303 Проценты к уплате за отчетный год341123454
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1123454339
23403 Прочие доходы за отчетный год424067925
23404 Прочие доходы за предыдущий год679255408
23503 Прочие расходы за отчетный год67230870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7716-1275531324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127553132418443
24603 Прочее за отчетный год8588292154
24604 Прочее за предыдущий год82921541694
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6858-1358429170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135842917016749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6858-1358429170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-135842917016749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6858)/Стоимость активов (9281) = 73.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1817+0+716) = 403.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10233)/Выручка (12766) = 80.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6858)/Выручка (12766) = 53.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.831

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.038

Индекс Альтмана Z = 25.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.96), коэффициент текущей ликвидности (5.96), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (80.16%), рентабельность компании (53.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтаж"