Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ" ИНН:1328903326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76383883 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года677681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года695722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года695722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года610650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года650689
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года695722
21103 Выручка за отчетный год865996
21104 Выручка за предыдущий год996864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год690759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год759778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23786
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (688) = 21.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (690+0+0) = 25.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (865) = 20.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (865) = 17.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 8.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (20.23%), рентабельность компании (17.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "АТЛАНТ"