Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал" ИНН:1328903679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26000664 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1311020
11504 Основные средства на конец предыдущего года10200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1311020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10200
12103 Запасы на конец отчетного года59770
12104 Запасы на конец предыдущего года7700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1921790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1384-975-56
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-975-560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73139350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года393500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8457617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1576115457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1154570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1921790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17900
21103 Выручка за отчетный год19429120
21104 Выручка за предыдущий год91200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226417650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-322-8530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-322-8530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-85300
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год586615
23504 Прочие расходы за предыдущий год66150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-374-919-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-919-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-374-919-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-919-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-374)/Стоимость активов (192) = -194.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2264+0+0) = -14.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (1942) = -16.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-374)/Выручка (1942) = -19.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.878

Индекс Альтмана Z = -47.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-7.21), рентабельность продукции (-16.58%), рентабельность компании (-19.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортное предприятие "Сигнал"