Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб" ИНН:1328903823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76383920 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года741950
12104 Запасы на конец предыдущего года19500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536705063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70506328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7584414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года844143
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704182960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18296670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7041829667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182966731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36730-440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30-44-820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37740-34-72
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40-34-72-24
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года327142130139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14213013955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3271421300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1421301390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7041829667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182966731
21103 Выручка за отчетный год6547500227751980
21104 Выручка за предыдущий год5002277519802529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5889467825262017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4678252617882552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6583242490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3242491920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2232181900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2181902290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435106590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10659-370
23503 Прочие расходы за отчетный год14131211
23504 Прочие расходы за предыдущий год1312118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42193470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9347-480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3377438-48
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7438-48-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33774380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7438-480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (337)/Стоимость активов (704) = 47.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5889+223+0) = 7.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (435)/Выручка (6547) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (337)/Выручка (6547) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.153

Индекс Альтмана Z = 10.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автопромснаб"